03.04.2025 - 04.04.2025 Последние изменения в налоговом законодательстве: реформа 2025 года. НДС, налог на прибыль и налог на имущество, необоснованная налоговая выгода, налоговый контроль

03.04.2025 - 04.04.2025

Последние изменения в налоговом законодательстве: реформа 2025 года. НДС, налог на прибыль и налог на имущество, необоснованная налоговая выгода, налоговый контроль

ЗАРЕГИСТРИРОВАТЬСЯ

Лектор: Джаарбеков Станислав Маратович

– налоговый консультант, член научно-экспертного совета Палаты налоговых консультантов России. Основатель и руководитель интернет-проекта по налогообложению и бухучету. Автор книг («Налоговые риски: как выявлять и снижать», «Налоговый справочник инвестора», «Методы и схемы налоговой оптимизации» и т.п.) и многочисленных публикаций по налогообложению и бухгалтерскому учету (в т.ч. в СПС «Консультант плюс», «Гарант»).

СТОИМОСТЬ УЧАСТИЯ:

Очное–37 900 руб./чел.
Онлайн-32 900 руб./чел.
РЕГЛАМЕНТ

Время проведения:
с 10.00 до 17.30
Начало регистрации:
с 9.00
МЕСТО:

г. Москва, отель «Бета» 3*
ФОРМАТ
УЧАСТИЯ:

ОЧНО / ОНЛАЙН

СТОИМОСТЬ УЧАСТИЯ:

Очное участие – 37 900 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: очное обучение 2 дня, обеды, кофе-брейки, методические материалы, именной сертификат, доступ к видеозаписи семинара на 30 дней.

Онлайн участие – 32 900 руб./чел. НДС не взимается. В стоимость входит: онлайн-обучение 2 дня, методические материалы, доступ к видеозаписи семинара на 30 дней.

ПРОГРАММА:

03 апреля 2025 г.
10:00-17:30 Работа семинара
11:30-12:00 Кофе-брейк
13:30-14:30 Обед

Налоговая реформа 2025:

Налог на прибыль – ставка 25% и новый федеральный инвестиционный налоговый вычет;
Повышающий коэффициент 2 к стоимости ОС и некоторым затратам для налога на прибыль;
Уплата НДС плательщиками УСН, с доходами более 60 млн. руб. Особенности применения ставок НДС 5% и 7%;
Особенности применения освобождения от НДС при УСН;
Новые условия для УСН;
Дробление бизнеса и налоговая амнистия;
Новые ставки НДФЛ;
Увеличение имущественных налогов для дорогой недвижимости.

Последние изменения налогового законодательства, в том числе:

Когда расходы на интернет-рекламу могут исключить для налога на прибыль (ФЗ от 29.11.2024 N 416-ФЗ);
Льготная ставка по налогу на прибыль 5% при продаже ИТ-компаний с 3-х летним владением.

Основные направления налоговой политики (ФЗ от 08.08.2024 N 259-ФЗ и ФЗ от 29.10.2024 N 362-ФЗ):

Продление на 2024 г. ставки пени 1/300 от КЦБ для организаций и новые размеры пени 2025;
Отмена с 2026 г. свидетельства и уведомления о постановке на налоговый учет;
Снижение требований к переходу на налоговый мониторинг;
Продление до конца 2027 г. кассового порядка учета курсовых разниц;
Уточнение льгот по продаже долей ООО (акций АО) с 5-ти летним владением, для ИТ-компаний и пр.;
Уточнение правил учета материальной выгоды НДФЛ по займам, введение материальной выгоды от приобретения долей ООО по цене ниже рыночной;
Исключение из лимита стоимости ОС для УСН российского высокотехнологического оборудования;
Повышение судебных пошлин.

Свежая судебная практика по налоговым вопросам, в том числе:

Правомерность учета в расходах затрат на внутренний аутсорсинг, приобретение услуг и работ у ИП (УСН);
Доначисление страховых взносов и НДФЛ по договорам с самозанятыми и ИП в связи с переквалификацией отношений в трудовые;
Дробление бизнеса;
Взыскание убытков с руководителя, который инициировал незаконное дробление бизнеса;
Передача предмета лизинга взаимозависимому физлицу по нерыночным ценам;
Налоговый контроль рыночности цен;
Переквалификация премий работающим акционерам в дивиденды;
Ошибка в учете резерва на гарантийный ремонт для налога на прибыль (ст. 267 НК);
Споры по налоговому учету затрат на капитальные вложения.

Пути и инструменты налоговой оптимизации. Стратегии и методы снижения налоговых обязательств:

Как продать бизнес или привлечь инвестора без налогов (льгота при продаже долей ООО и акций АО);
Как передать активы внутри группы, без налоговых потерь (пп. 11, 3.7., 11.1 п. 1 ст. 251 НК);
Что учесть при планировании инвестиций и возврате вложенных средств. Получение прибыли от инвестиций с минимальными налоговыми потерями;
Налоговые вопросы построения территориально-распределенного бизнеса;
Распределение прибыли (дивиденды и альтернативные способы);
Займы: использование для покрытия кассовых разрывов, инвестиций, вывода прибыли.

04 апреля 2025 г.
10:00-17:30 Работа семинара
11:30-12:00 Кофе-брейк
13:30-14:30 Обед

Налог на добавленную стоимость:

Доля вычета НДС (в т.ч. в регионе). Значение и применение этого показателя налоговой службой;
Перенос вычета НДС на будущие периоды (п. 1.1 ст. 172 НК РФ). Как не допустить ошибок?
Как правильно указать НДС в договоре: правоприменительная практика и типичные ошибки;
Счет-фактура. Основные требования к счету-фактуре. Опасные и неопасные ошибки в счетах-фактурах на примере правоприменительной практики;
Раздельный учет НДС в случае осуществления операций облагаемых и необлагаемых НДС; Учетная политика по раздельному учету. Правило 5% в раздельном учете и особенности его применения. Судебная практика по раздельному учету;
Как организовать раздельный учет при выдаче займов, чтобы принять весь НДС к вычету?

Налог на прибыль организаций:

Экономическая обоснованность расходов: как налоговики и суды применяют этот принцип.

Расходы на премии:

как правильно оформить и подтвердить премии.
Типичные ошибки в обосновании премий.

Расходы, связанные с сокращением персонала (п. 9 ст. 255 НК).

Списание дебиторки (безнадежные долги):

Трудные вопросы списания долгов.
Списание по сроку исковой давности, списание долгов недействующей организации, особенности при ликвидации контрагента по «чёрной метке» и т.п.

Списание кредиторской задолженности: правила учета, сложные вопросы, судебная практика:

Можно ли не учитывать в доходах «старую» кредиторку: судебная практика и официальные разъяснения.
НДС при списании дебиторки и кредиторки.
Резерв по сомнительным долгам в налоговом учете.

Командировочные расходы:

примеры из практики.
Документальное подтверждение командировочных расходов.

Представительские расходы:

Сложные вопросы признания представительских расходов.
Применение норматива представительских расходов.
Документальное оформление представительских расходов.

Расходы на благотворительность: налоговые последствия и учет.

Для профессиональных бухгалтеров - возможно получение сертификата

идущего в зачет ежегодного повышения квалификации.

Вы можете присутствовать на семинаре
несколькими способами:

ОТПРАВИТЬ ЗАЯВКУ НА УЧАСТИЕ В СЕМИНАРЕ